財務(wù)預(yù)算議案（通用5篇）

財務(wù)預(yù)算議案 篇1

　　根據(jù)公司20xx年度財務(wù)決算情況及20xx年度公司經(jīng)營管理目標，按照總量控制、突出重點、增收節(jié)支的原則，在考慮多種不確定因素的基礎(chǔ)上，經(jīng)過公司內(nèi)部研究討論，編制了公司20xx年度財務(wù)預(yù)算方案：

　　(一) 經(jīng)營預(yù)算

　　20xx年度，公司主要財務(wù)預(yù)算指標：公司預(yù)計實現(xiàn)營業(yè)收入830,000萬元，預(yù)計實現(xiàn)利潤總額 61,000萬元。

　　(二)投資預(yù)算

　　20xx年度，公司預(yù)計投資20,000萬元，計劃建設(shè)磷石膏綜合利用項目和10萬噸硫酸鉀項目，其中磷石膏綜合利用項目預(yù)計投資12,000萬元，10萬噸硫酸鉀項目預(yù)計投資8,000萬元。

　　(三)籌資預(yù)算

　　20xx年度，資金需求主要為公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展所需資金，公司預(yù)計通過短期借款用于償還到期債務(wù)約8億元;投資所需資金將根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營情況提交決策機構(gòu)審議后實施，所需資金在充分利用自有資金、保持合理資產(chǎn)負債率的條件下不排除利用多樣性的融資手段。

　　(四)財務(wù)指標預(yù)算

　　20xx年公司凈利潤預(yù)計完成48,000萬元，每股收益預(yù)計實現(xiàn)0.8元。

財務(wù)預(yù)算議案 篇2

　　一、會議召開和出席情況

　　陜西廣電網(wǎng)絡(luò)(600831)傳媒(集團)股份有限公司20xx年年度股東大會于 20xx 年 5 月 10 日上午 9：30 在西安市高新區(qū)高新一路 15 號二樓會議室召開。會議由 公司董事會召集，董事長呂曉明先生主持。本次會議采用現(xiàn)場投票方式進行記名 投票表決。參加投票表決的股東及代理人 3 人，代表股份 205,322,748 股，占公 司股份總數(shù)的 36.44%。公司董事、監(jiān)事、非董事高管、其他人員等 43 人出席會 議，共計 46 人參加了本次會議。會議的召集和召開合法有效，符合《公司法》 和《公司章程》的規(guī)定。

　　二、提案審議情況

　　經(jīng)與會股東及代理人對本次股東大會的八項議題進行審議，并以記名方式投票表決，形成如下決議：

　　1、審議通過了《20xx 年度董事會工作報告》。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　2、審議通過了《20xx 年度監(jiān)事會工作報告》。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　3、審議通過了《20xx 年度財務(wù)決算報告》。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán) 股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　4、審議通過了《20xx 年度財務(wù)預(yù)算報告》。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　5、審議通過了《20xx 年度利潤分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案》。

　　20xx 年度利潤分配方案為：以 20xx 年 12 月 31 日總股本 563,438,537 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派送 0.3 元(含稅)現(xiàn)金股利。20xx 年度不進行資本 公積轉(zhuǎn)增股本。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　6、審議通過了《關(guān)于續(xù)聘 20xx 年度年審會計師事務(wù)所的議案》。

　　續(xù)聘希格瑪會計師事務(wù)所有限公司擔任公司 20xx 年度年審會計師事務(wù)所， 聘期一年。審計費用授權(quán)經(jīng)理層與年審會計師事務(wù)所協(xié)商確定。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán) 股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　7、審議通過了《20xx 年年度報告》及摘要。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　8、審議通過了《關(guān)于建立<股東大會網(wǎng)絡(luò)投票工作制度>的議案》。

　　205,322,748 票同意，代表的股份占出席本次股東大會股東所持有效表決權(quán)股份的 100%;0 票反對，0 票棄權(quán)。本項提案以同意票代表股份占出席股東大會 股東所持有效表決權(quán)股份的 1/2 以上審議通過。

　　《 股東大會網(wǎng)絡(luò)投票工作制度》刊登于上海證券交易所網(wǎng)站，敬請投資者查閱。

　　本次股東大會的詳細資料刊登于上海證券交易所網(wǎng)站 ，投資者可以登陸查閱本次股東大會的詳細資料。

　　另外，本次股東大會還聽取了獨立董事 20xx 年度述職報告。

　　三、律師見證情況

　　本公司聘請北京金誠同達律師事務(wù)所西安分所律師楊琦女士、梁建明先生出席本次股東大會，對股東大會出具了法律意見書，認為：本次股東大會的召集、 召開程序合法;本次股東大會召集人、出席會議人員資格合法有效;本次股東大 會表決程序、表決結(jié)果合法有效。

　　四、備查文件

　　1、經(jīng)與會董事簽字確認的股東大會決議;

　　2、律師對本次股東大會出具的法律意見書。

財務(wù)預(yù)算議案 篇3

　　(一)關(guān)于置換債券

　　1?置換債券額度。財政部核定上海20xx年置換債券發(fā)行規(guī)模上限為1800億元，其中，一般債券和專項債券的發(fā)行比例，由地方根據(jù)擬置換的一般債務(wù)與專項債務(wù)的比例自行確定。同時，文件明確，各省市在執(zhí)行過程中可以根據(jù)實際情況減少當年置換債券發(fā)行規(guī)模。

　　2?置換債券資金用途。財政部明確，置換債券資金必須嚴格用于償還經(jīng)清理甄別認定的政府負有償還責任的存量債務(wù)。我們按照財政部三年左右完成存量債務(wù)置換工作的要求，綜合考慮市本級和各區(qū)縣政府債務(wù)到期情況、財政存量資金、當年預(yù)算安排用于償還政府債務(wù)等情況，分析測算了全市置換需求。經(jīng)測算，擬安排市本級置換債券435億元(其中，一般債券170億元、專項債券265億元)，主要用于償還上海城投公司、市土儲中心等市級債務(wù)單位的存量政府債務(wù)，以及列入市級的臨港地區(qū)存量政府債務(wù)。擬安排區(qū)縣置換債券1265億元(其中，一般債券637億元、專項債券628億元)，用于各區(qū)縣償還存量政府債務(wù)。綜上，建議20xx年本市安排發(fā)行1700億元置換債券(市本級435億元+區(qū)縣級1265億元)，其中，一般置換債券807億元，專項置換債券893億元。

　　(二)關(guān)于新增債券

　　1?新增債券額度。20xx年財政部核定上海的新增債務(wù)限額為500億元，其中，一般債務(wù)226億元，專項債務(wù)274億元。

　　2?新增債券資金用途。對于財政部下達本市的新增債券額度，考慮到區(qū)縣承擔的市級重大項目建設(shè)任務(wù)較重，對資金需求較大，擬將500億元新增債券額度全部轉(zhuǎn)貸區(qū)縣，主要用于支持舊區(qū)改造等保障性安居工程建設(shè)、普通公路建設(shè)等重大公益性項目支出，優(yōu)先保障在建公益性項目后續(xù)融資。在新增債券額度分配上，主要把握了以下三條原則：一是重點支持舊區(qū)改造等重大項目建設(shè)。對今年承擔市級重大項目建設(shè)任務(wù)較重的區(qū)縣，尤其是舊區(qū)改造任務(wù)較重的虹口、楊浦、靜安、普陀、黃浦等區(qū)，在新增債券額度分配上給予傾斜，重點保障舊區(qū)改造資金需求，以上合計安排213億元。二是與盤活存量資金相結(jié)合。按照國家有關(guān)盤活財政存量資金、提高財政資金使用效益的要求，在新增債券額度分配中，要求各區(qū)縣首先通過盤活存量資金或當年預(yù)算安排后，尚缺的建設(shè)資金需求再考慮用新增債券額度進行分配，以上合計安排247億元。三是嚴控債務(wù)風險。為了有效防范和控制債務(wù)風險，對于財政部通報的綜合債務(wù)率超過100%的兩個債務(wù)風險預(yù)警區(qū)(金山、奉賢)，嚴格控制新增債券規(guī)模，同時考慮到兩區(qū)建設(shè)資金需求較大(主要是金山區(qū)環(huán)境綜合整治、道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，奉賢區(qū)自來水改造、農(nóng)民動遷房安置等項目建設(shè))和控制風險能力的提升，在此次新增額度分配上維持了去年水平，分別安排金山、奉賢新增債券20億元，合計40億元。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)財政部下達本市的一般債券和專項債券額度，結(jié)合各區(qū)縣新增債券需求情況進行分配。

　　(三)關(guān)于債務(wù)限額管理

　　1?債務(wù)限額。經(jīng)國務(wù)院批準，財政部核定上海20xx年地方政府債務(wù)限額為6518.5億元，其中，一般債務(wù)3493.9億元，專項債務(wù)3024.6億元。

　　2?債務(wù)限額安排。按照財政部關(guān)于債務(wù)限額管理的規(guī)定，年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當年新增債務(wù)限額。據(jù)此，根據(jù)上述20xx年新增債務(wù)分配方案，建議本市20xx年地方政府債務(wù)限額為6518.5億元。其中，市本級債務(wù)限額為1932.1億元，區(qū)縣級債務(wù)限額為4586.4億元。

　　(四)關(guān)于債券發(fā)行

　　財政部對地方政府一般債券和專項債券發(fā)行期限和結(jié)構(gòu)比例的要求是：一般債券發(fā)行期限為1年、3年、5年、7年、20xx年，各期限的發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的30%;專項債券發(fā)行期限為1年、2年、3年、5年、7年、20xx年，其中7年期和20xx年期合計發(fā)行量不超過全年發(fā)行總量的50%。按照財政部的要求和本市地方政府債券發(fā)行規(guī)模，我們對20xx年本市政府債券發(fā)行期限和結(jié)構(gòu)的安排主要考慮：一是充分發(fā)揮債券資金的使用效率，并結(jié)合市級與區(qū)縣的綜合財力情況，盡量安排期限較長的債券;二是根據(jù)本市歷年發(fā)行債券的期限和結(jié)構(gòu)情況，均衡未來年度間到期債務(wù)的償還，避免出現(xiàn)年度集中償債高峰。為此，本市地方政府債券計劃發(fā)行一般債券1033億元(含一般置換債券807億元、新增一般債券226億元)，其中：3年期206.6億元、5年期206.6億元、7年期309.9億元、20xx年期309.9億元;計劃發(fā)行專項債券1167億元(含專項置換債券893億元、新增專項債券274億元)，其中：3年期233.4億元、5年期350.1億元、7年期233.4億元、20xx年期350.1億元。債券發(fā)行利率為招標日前1至5個工作日國債收益率平均值上浮15%以內(nèi)。轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的債券資金還本付息責任由各區(qū)縣承擔。

　　二、關(guān)于20xx年市本級預(yù)算調(diào)整方案

　　根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)需要增加或者減少預(yù)算總支出、需要增加舉借債務(wù)數(shù)額等情況的，應(yīng)當進行預(yù)算調(diào)整，各級政府應(yīng)當編制預(yù)算調(diào)整方案，報同級人大會審查和批準。據(jù)此，結(jié)合本市20xx年政府債券額度分配情況、部分市級支出調(diào)整為市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等情況，市財政局編制了《上海市20xx年市本級預(yù)算調(diào)整方案(草案)》，擬對市本級預(yù)算作如下調(diào)整：

　　(一)一般公共預(yù)算調(diào)整

　　1?收入預(yù)算。“地方政府一般債務(wù)收入”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為1033億元。

　　2?支出預(yù)算。

　　(1)“地方政府一般債務(wù)還本支出”預(yù)算數(shù)由35億元調(diào)整為205億元，增加170億元;“地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為863億元。

　　(2)“一般公共預(yù)算支出合計”預(yù)算數(shù)由2624億元調(diào)整為2480.4億元，減少143.6億元;“市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出”預(yù)算數(shù)由1062.8億元調(diào)整為1206.4億元，增加143.6億元。

　　3?轉(zhuǎn)移支付預(yù)算。“市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由454.9億元調(diào)整為598.5億元，增加143.6億元。其中：“一般性轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由406.7億元調(diào)整為440.9億元，增加34.2億元;“專項轉(zhuǎn)移支付”預(yù)算數(shù)由48.2億元調(diào)整為157.6億元，增加109.4億元。

　　經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準的20xx年市本級一般公共預(yù)算收入總計由3923億元調(diào)整為4956億元，一般公共預(yù)算支出總計由3923億元調(diào)整為4956億元，市本級一般公共預(yù)算收支平衡。

　　(二)政府性基金預(yù)算調(diào)整

　　1?收入預(yù)算。“地方政府專項債務(wù)收入”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為1167億元。

　　2?支出預(yù)算。“地方政府專項債務(wù)還本支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為265億元;“地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出”預(yù)算數(shù)由0調(diào)整為902億元。

　　經(jīng)上述調(diào)整后，市十四屆人大四次會議審查批準的20xx年市本級政府性基金預(yù)算收入總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，政府性基金預(yù)算支出總計由1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，市本級政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　需要說明的是，20xx年市本級預(yù)算調(diào)整方案經(jīng)市人大會審查批準后，市財政局將轉(zhuǎn)貸各區(qū)縣的存量置換債券額度和新增債券額度正式下達區(qū)縣，區(qū)縣根據(jù)政府債券資金使用的有關(guān)規(guī)定，制定債券資金安排使用方案，編制預(yù)算調(diào)整方案，報區(qū)縣人大會審查批準。區(qū)縣將審批后的債券資金安排使用方案上報市財政局，由市財政局匯總?cè)�市債券資金安排使用方案，上報財政部備案。同時，市財政局將加強對轉(zhuǎn)貸區(qū)縣政府債券資金的監(jiān)督管理。此外，按照地方政府債券自發(fā)自還的有關(guān)要求，本市需實施地方政府信用評級，建立信用披露制度，市財政局將按規(guī)定做好20xx年地方政府債券發(fā)行工作。

　　議案及以上說明，請予審議。

財務(wù)預(yù)算議案 篇4

　　各位董事：

　　現(xiàn)將公司20xx年度財務(wù)決算及20xx年度財務(wù)預(yù)算報告草案向董事會報告，請予審議。

　　一、20xx年度決算 經(jīng)致同會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計，公司財務(wù)決算情況如下： 1. 營業(yè)收入 20xx年實現(xiàn)營業(yè)總收入90,778.23萬元，比上年的91,855.98萬元，減少1,077.75萬元，降幅1.17%。營業(yè)成本70,357.87萬元。本年度毛利率為22.49%，較上年的21.45%增長1.04個百分點。毛利率增長的主要原因是人民幣匯率波動、貿(mào)易方式改變、銷售價格調(diào)整等。 2.三項費用及稅金 20xx年公司發(fā)生銷售費用10,246.14 萬元，比上年的9,496.26 萬元，增加749.88萬元，增幅7.90%，占營業(yè)收入的11.29%，主要是銷售人員工資及福利增加。管理費用為5,653.58 萬元，比上年的5,543.62萬元，增加109.96萬元，增幅1.98%;占營業(yè)收入的6.23%，主要是服務(wù)費及折舊費增加。財務(wù)費用為-2,000.69萬元，比上年的-902.14萬元，減少1,098.55萬元，主要是匯兌收益增加。 營業(yè)稅金及附加為557.97萬元，比上年的402.70萬元，增加155.27萬元，增幅38.56%，主要是本年繳納增值稅增加，使城建稅及教育費附加增加所致。 從三項費用總水平看，公司能夠堅持嚴格的財務(wù)管理制度，并根據(jù)市場環(huán)境變化不斷調(diào)整經(jīng)營策略，使各項費用變動幅度符合市場價格變化水平，與同行業(yè)相比，基本合理。 3. 投資收益 本年度實現(xiàn)投資收益3,785.62萬元，比上年度4,215.13萬元，減少429.51萬元，降幅10.19 %。主要是理財收益實現(xiàn)的時間性差異影響所致。 4. 收支結(jié)果 20xx年公司實現(xiàn)利潤總額9,676.62萬元，比上年的9,409.11萬元，增加267.51萬元，增幅2.84%;實現(xiàn)凈利潤7,030.43萬元，比上年的6,951.64萬元，增加78.79萬元，增幅1.13%。其中：歸屬于母公司的凈利潤4,514.50萬元，比上年的4,823.06萬元，減少308.56萬元，降幅6.40%。公司地址：大連經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)哈爾濱路23號 郵編：1xx600 電話：(86–411)87555199 傳真：(86–411)87612800 郵箱： 網(wǎng)址： -1- 大楊創(chuàng)世財務(wù)預(yù)決算報告 第八屆董事會第九次會議資料

　　二、20xx年度預(yù)算 根據(jù)公司董事會20xx年生產(chǎn)經(jīng)營計劃，公司的整體實力及近兩年的公司財務(wù)決算情況，本著穩(wěn)健性原則，編制了公司20xx年度財務(wù)預(yù)算如下： 1.營業(yè)收入 營業(yè)收入10億元，比上年的9.08億元，增加0.92億元，增長10.%。主要考慮公司單量單裁業(yè)務(wù)增長以及國內(nèi)四大品牌市場繼續(xù)拓展等因素。 2. 三項費用及稅金 銷售費用10,000萬元，比上年的10,246萬元，減少246萬元，占營業(yè)收入的10%;管理費用5,600萬元，比上年的5,653萬元，減少53萬元，占營業(yè)收入的5.60%，公司會加大品牌精準推廣、進一步控制店面費用，提高員工績效，降低銷售管理成本;財務(wù)費用-1,000萬元，比上年的-2,001萬元，增加1,001萬元，主要是因為20xx年度人民幣匯率波動，產(chǎn)生較多匯兌收益，而20xx年度預(yù)計人民幣匯率波動將趨穩(wěn)，預(yù)計不會產(chǎn)生較多的匯兌收益。 營業(yè)稅金及附加600萬元。 根據(jù)現(xiàn)金流量預(yù)算，20xx年度公司及子公司現(xiàn)金流量充足，不會產(chǎn)生銀行貸款利息支出。 3. 投資收益 本年度預(yù)計實現(xiàn)投資收益4,200萬元，比上年度3,786萬元，增加414萬元，增幅10.95%。 4. 收支結(jié)果 根據(jù)上述測算，20xx年公司預(yù)計將獲得營業(yè)利潤1億元，比上年度的9,446萬元增加554萬元，增幅5.86%。 上述財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃、經(jīng)營目標并不代表公司對20xx年度的盈利預(yù)測，能否實現(xiàn)還會受到市場狀況突變、國際經(jīng)濟形勢突變等多種不可控因素影響，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。 請各位董事審議, 本報告尚需20xx年度股東大會審議通過。

　　股份有限公司董事會

　　20xx年3月5日

財務(wù)預(yù)算議案 篇5

　　關(guān)于公司20xx年度財務(wù)預(yù)算方案的議案

　　根據(jù)公司20xx年度財務(wù)決算情況及20xx年度公司經(jīng)營管理目標，按照總量控制、突出重點、增收節(jié)支的原則，在考慮多種不確定因素的基礎(chǔ)上，經(jīng)過公司內(nèi)部研究討論，編制了公司20xx年度財務(wù)預(yù)算方案：

　　(一) 經(jīng)營預(yù)算

　　20xx年度，公司主要財務(wù)預(yù)算指標：公司預(yù)計實現(xiàn)營業(yè)收入830,000萬元，預(yù)計實現(xiàn)利潤總額 61,000萬元。

　　(二)投資預(yù)算

　　20xx年度，公司預(yù)計投資20,000萬元，計劃建設(shè)磷石膏綜合利用項目和10萬噸硫酸鉀項目，其中磷石膏綜合利用項目預(yù)計投資12,000萬元，10萬噸硫酸鉀項目預(yù)計投資8,000萬元。

　　(三)籌資預(yù)算

　　20xx年度，資金需求主要為公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略發(fā)展所需資金，公司預(yù)計通過短期借款用于償還到期債務(wù)約8億元;投資所需資金將根據(jù)公司戰(zhàn)略、經(jīng)營情況提交決策機構(gòu)審議后實施，所需資金在充分利用自有資金、保持合理資產(chǎn)負債率的條件下不排除利用多樣性的融資手段。

　　(四)財務(wù)指標預(yù)算

　　20xx年公司凈利潤預(yù)計完成48,000萬元，每股收益預(yù)計實現(xiàn)0.8元。